Proces verbal al Comisiei Centrale de Inventariere la - Consiliul ...

CONSILIUL JUDETEAN TIMIS BD.REVOLUTIEI 1989 NR.17 NR. 16991116.12.2010

PROCESVERBAL AL COMISIEI CENTRALE DE INVENT RIERE Subsemnalii membrii comisiei de inventariere : - MIRCEA MIHUT -director ex. Dir. Buget-Finante - Presedintele comisiei - LIANA BUSILA -arhitect ~ef - membru - MUGUREL BORLEA -director ex Dir Invest. ~i Mg. Proiectelor - membru - RAzvAN HRENOSCHI -director ex. Dir. Cooperare ~i Informatica - membru - LACRAMlOARA PETRISOR -consilier superior - membru - MIRCEA CEPEU -~ef servo Logistic - membru - MIRELA URSU -consilier superior - membru - ADRIAN LUPUT -manager public asistent - membru - SORIN GHE SIMION - inspector principal - secretar stabilili prin Dispozilia Pre~edintelui Consiliului Judetean Timi~ nr 263/19.10.2010, cu ocazia inventarieriielementelor de natura activelor,datoriilor ~i eapitalurilor proprii cuprinzand perioada 01.11.10-30.11.10, In urma amilizei proceselor verbale a subeomisiilor am constatat urmatoarele:

La Subcomisia nr.1 a) privind inventarierea activelor fixe corporale (altele decat : constructii, terenuri , mijloace auto date in folosinla) , In urma inventarierii au rezultat urmatoarele solduri avand valoarea de : 1) - Strategiainformaliei 8.134,93 lei ·2) - CJT sediu : . 2.1- Mijl fixe/ gr. (echip)+gr. (mobilier) 2.966.996,69 lei (tara videoproieetor) 2.2 -Mij1.fixe/gr. (mijl. de trans.) 730.885,23 lei 2.3- Mijl. fixe magazie 101.097,11 lei TOTAL 3.807.113,96 lei In timpul verificarii inventarului la Subcomisia nr. 1 a), din biroul Arhitectului ~ef , Doamna Liana Bu~ila , s-a constatat ill continuare lipsa unui videoproieetor cu nr. de inv. 5020 101 88, avand valoarea de 9.176,57 lei disparut In anul20Q7 ~i aflat In eereetare la Sectia 1 Politia Municipiului Timi~oara , conform documentelor anexate (valoarea videoproiectorului fiind oglindita In ct. 461 "Debitori" ). . Nu exista diferente Intre soldul scriptic ~i eel faptic

La Subeomisia nr. 1 a) s-au prezentat liste eu propuneri de casare.

La Subcomisia nr. 1 b) privind inventarierea materialelor, materialelor de natura obiectelor de inventar In depozitlfolosinta ~i In custodie (exclusiv tehnica de ealeul), , In urma inventarierii au rezultat rezultat urmatoarele solduri faptice avand valoarea de : 1) -Gestiunea Materiale . 66.778,17 lei 2) -Gestiunea Obiecte de inventar In magazie 37.730,78 lei 3) -Gestiunea Obiecte de inventar in folosinta 1.348.726,00 lei

1

4) –Gestiunea Obiecte de inventar la Strategia Informatizării 1.151,92 lei 5) – Gestiunea la Proiectul CPI/Serbia la Obiecte de inventar 183,93 lei Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe . La Subcomisia nr. 1 c) privind inventarierea disponibilităţilor băneşti (lei şi valută), împrumuturi, dobânzi, creanţe, garanţii şi obligaţii la terţi , timbre, bonuri carburanţi, debitori, titluri de participare , acţiuni şi părţi sociale la societăţile comerciale în care Judeţul Timiş este acţionar sau asociat s-au costatat în urma inventarierii următoarele solduri faptice având valoarea de : - până la data de 30.11.2011 s-a tras din împrumut suma de 78.649.663,17 lei - dobânzi datorate 0,00 lei - dobândă plătită până la 30.11.2011 10.329.570,98 lei - comision administrare cont 92.028,01 lei - sold la casierie 2.296,19 lei - BCF Carburanţi 68651-69425 file 575 litriX 50 lei/litru 28.750,00 lei De asemenea CJT are 660 acţiuni in valoare de 33.000 lei la SC. TIMGAZ SA Buziaş,şi este acţionar la SC .Inter Center Service SRL Timisoara cu 503.400 parti sociale la valoarea de 5.034.000 lei , la SC Drumco SATimisoara are 388.705 acţiuni la valoarea de 3.887.050,88 lei , la SC. APCAN SA TIMIŞ cu 66.500 acţiuni la valoarea de 665.000 lei, la SC AVIAŢIA UTILITARĂ SA cu 639.245 acţiuni la valoarea de 1.598.112,50 lei ,la SC ,,IT PARC MANAGEMENT,, SA cu 50 părţi sociale la valoarea de 500 lei , SC ,,UBIT ,,SRL 7 părţi sociale cu valoarea de 70 lei si SC SCHILIFT SRL cu 74.588 actiuni la valoarea de 745.880 lei si la SC AQUATIM SA 1000 acţiuni la valoarea de 100.000 lei şi titluri de participare la ASOCIAŢIA DE DEZVOLTARE INTERCOMUNITARĂ APĂ-CANAL ,,TIMIŞ’’ conform Hotărârii CJT nr.09/08.02.2008 la valoarea de 1000 lei , ASOCIAŢIA DE DEZVOLTARE INTERCOMUNITARĂ PENTRU MANAGEMENTUL SITUAŢIILOR DE URGENŢĂ ,,ADIVEST’’ conform Hotărârii CJT nr. 67 /28.08.2008 la valoarea de 10.000 lei şi ASOCIAŢIA DE DEZVOLTARE INTERCOMUNITARĂ DEŞEURI TIMIŞ ,,ADID Timiş’’ conform Hotărârii CJT nr. 93 /30.10.2008 la valoarea de 5.000 lei La Subcomisia nr. 2 privind inventarierea activelor fixe corporale (construcţii şi terenuri) din domeniul public si privat al judeţului Timiş în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Total patrimoniu public şi privat al judeţului Timiş 491.044.422,33 lei din care : construcţii 301.318.337,50 lei terenuri 185.011.845,21 lei amenajări de terenuri 4.714.239,62 lei - Total patrimoniu public al judeţului Timiş din care : construcţii terenuri amenajări de terenuri - Total patrimoniu privat al judeţului Timiş 2

456.844.613,48 lei 279.756.855,93 lei 172.924.363,73 lei 4.163.393 92 lei 34.199.808,85 lei

din care : construcţii terenuri amenajări de terenuri

21.561.481,57 lei 12.087.481,48 lei 550.845,80 lei

Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe . La Subcomisia nr. 3 privind inventarierea activelor fixe corporale şi necorporale ale judeţului Timiş aflate la alte unităţi în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - imobilizări corporale aflate la alte unităţi 7.194.886,85 lei - obiecte de inventar aflate la alte unităţă 231.298,18 lei Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe . La Subcomisia nr. 3 s-au prezentat liste cu propuneri de casare. La Subcomisia nr. 4 privind inventarierea activelor fixe corporale şi necorporale din domeniul informaticii (dotări cu tehnică de calcul, programe informatice, licenţe, etc.) de care dispune Judeţul Timiş, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice în valoare de : - programe informatice - strategia informatizării - imobilizări corporale de natura utilajelor de calcul

675.404,26 lei 12.045,66 lei 1.049.606,05 lei

- obiecte de inventar de natura utilajelor de calcul 399.017,55 lei În timpul verificării inventarului tehnicii de calcul din biroul Arhitectului şef , Doamna Liana Buşilă , s-a constatat în continuare lipsa unui notebook Toshiba cu nr. de inv. 30290362, având valoarea de 7.893,01 lei dispărut în anul 2007 şi aflat în cercetare la Secţia 1 Poliţia Municipiului Timişoara conform documentelor anexate (valoarea notebookului Toshiba fiind oglindită în ct. 461 ,,Debitori,, ). . Totodată menţionăm că în afară de situaţia prezentată mai sus nu există diferenţe între soldul scriptic şi cel faptic. La Subcomisia nr. 5 a) privind inventarierea proiectelor şi studiilor cuprinse în : capitolul 51.02 ,, Investiţii autorităţi executive,, CJT- inclusiv capitolul 60.02 Centrul Militar Zonal Timiş şi capitolul 61.02 Insp. Pt. Situaţii de Urgenţă Banat al judeţului Timiş-finalizate şi în curs de realizare, finanţate din alocaţii bugetare sau fonduri externe au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : 1.) Stud. Strategia Dez, Inf. Adm. Publice Timiş 239.963,95 lei 2.) Stud. CPI/SERBIA 37.350,00 lei 3.) Stud. şi Proiecte/CJT 8.497.761,18 lei Total Studii/Proiecte 8.755.075,13 lei 4.) Investiţii în Curs Studii/Proiecte 664.326,22 lei La Subcomisia nr. 5 b) privind inventarierea activelor fixe corporale cuprinse în : capitolul 51.02 ,, Investiţii autorităţi executive,, CJT- inclusiv capitolul 60.02 Centrul Militar Zonal 3

Timiş şi capitolul 61.02 Insp. Pt. Situaţii de Urgenţă Banat al judeţului Timiş- deci: investiţii finalizate şi în curs de execuţie (lucrări C+M), finanţate din alocaţii bugetare sau fonduri externe au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - capitolul 51.02 ,, Investiţii autorităţi executive,, CJT : 1.)Reamenajare ,,Cetate Bastion,, 2.) Reabilitare DJ 592 Buziaş-Lugoj 3.) Reabilitare DJ 682 Limita Arad Sânicolau-Mare 4.)Centura N-V, Buziaş

8.848.795,91 lei 6.056.216,36 lei 314.660,09 lei 2.945.580,19 lei

- capitolul 74.02 ,, Investiţii –Protecţia Mediului şi Colectarea Deşeurilor :37.243.462,14 lei Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe. La Subcomisia nr. 6 privind inventarierea elementelor de activ şi pasiv ale Direcţiei pentru Administrarea Drumurilor şi Podurilor Judeţene Timiş în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - 47 drumuri judeţene 227.103.507,50 lei - 147 poduri 52.056.959,02 lei Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe La Subcomisia nr. 7 a) privind inventarierea elementelor de activ şi pasiv de la Centrul Militar Zonal Timiş în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Programe Informatice 73.700,79 lei -Echip. Tehnologice 51.356,72 lei - Ap. de Mas. Control 300.865,64 lei -Mijl. Transport 107.941,17 lei -Mob. Ap. Birotică 64.348,34 lei Total imob. Corporale 598.212,66 lei - Obiecte de inventar 97.143,29 lei Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe. La Subcomisia nr. 7b) privind inventarierea elementelor de activ şi pasiv de la Inspectoratul pentru Situaţii de Urgenţă ,,Banat,, al judeţului Timiş în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : -Studii, Proiecte: 41.126,40 lei -Echip. Tehnologice 468.057,41 lei - Ap. de Mas. Control 85.381,53 lei -Mijl. Transport 746.735,91 lei -Mob. Ap. Birotică 483.966,26 lei Total imob. Corporale 1.825.267,51 lei - Obiecte inventar 149.860,44 lei Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe.

4

La Subcomisia nr. 8 privind inventarierea elementelor de activ şi pasiv de la Direcţia de Prestări Servicii Timiş în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : -Mijloace de transport - Echipament tehnologic - Mob. Ap. Birotică Total imob. Corporale - Obiecte de inventar de natura echip. din care - în magazie - în folosinţă - Obiecte de inventar. din care - în magazie - în folosinţă Total obiecte de inventar - debite neîncaste de la FC TIMIŞOARA - majorări întârzere de la FC TIMIŞOARA

669.532,99 lei 315.704,04 lei 134.766,12 lei 1.120.002,15 lei 120.309,90 lei 25.067,38 lei 95.242,52 lei 316.644,99 lei 0,00 lei 316.644,99 lei 436.954,89 lei 350.685,71 lei 334.427,68 lei

Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe. La Subcomisia nr. 9 privind inventarierea elementelor de activ şi pasiv de la Direcţia de Evidenţă a Persoanelor Timiş în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Programe Informatice 50.240,23 lei - Ap. de Mas. Control 195.189,82 lei -Mijl. Transport 80.690,68 lei - Mob. Ap. Birotică 4.114,97 lei Total imob. corporale 330.235,70 lei -Obiecte de inventar în folosinţă 5.958,41 lei -Obiecte de inventar înmagazie 127.797,70 lei Total obiecte de inventar 133.756,11 lei - Materiale consumabile 10.707,68 lei - Carburanţi - Imprimate stare civilă - Bonuri valorice - Timbre - Disponibil casierie - Disponibilităţi în conturi la Trezorerie - Garanţii gestionari

232,04 lei 12.203,24 lei 200,00 lei 1.667,40 lei 525,20 lei 288.939,72 lei 1.348,39 lei

Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe La Subcomisia nr. 10 a) şi 10 b) privind inventarierea elementelor de activ şi pasiv ale Agenţie de Dezvoltare Economică Timiş (ADETIM) la sediul ADETIM şi sediul PITT, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : 5

- Construcţii - Mijoace de transport - Mobilier, aparatură birotică, echipamente de protecţie a valorilor umane şi materiale şi alte actve fixe Total imob. corporale

32.600,26 lei 107.525,15 lei 359.447,99 lei 499.573,76 lei

Din totalul imobilizărilor corporale aflate în patrimoniul ADETIM , o parte au fost date în folosinţă temporară altor unităţi astfel : - Consiliul Judeţean Timiş 32.923,88 lei - ADAR Arad 17.400,00 lei Total 50.323,88 lei La capitolul imobilizări necorporale s-au inventariat proiectele finalizate şi cele în curs de execuţie ale ADETIM , care la 30.11.2010 prezintă următoarea componenţă : - 6 proiecte finalizate în curs de amortizare 1.220.850,28 lei - 2 proiecte în curs de execuţie 92.323,36 lei Tot în urma inventarierii s-au găsit obiecte de inventar având soldul faptic în valoare de : 214.194,46 lei. Din totalul obiectelor de inventar aflate în patrimoniul ADETIM , o parte a fost dat în folosinţă temporară astfel - la Consiliul Judeţean Timiş 2.974,82 lei - la MDLPL 55,22 lei - la ISU Banat 220,88 lei Total 2.950,92 lei Propunerile de declasare a obiectelor de inventar sunt în sumă de : 1.351,56 lei Un alt element de patrimoniu îl reprezintă aportul ADETIM la capitalul social al SC Ruwatim SRL în valoare de : 49.920,00 lei. La 30 noiembrie 2010 nu se găsesc materiale în stoc. Bunurile valorice pentru carburanţii auto aflate în stoc la 30.11.2010 au fost în valoare de : 1.650,00 lei. Disponobilităţile băneşti inventariate la 30.11.2010 au soldul faptic în valoare de : - disponibil la BCR în lei 631,54 lei - disponibil din fonduri cu destinaţie specială 9.530,73 lei din fondul de rulment la CJ Timiş - disponibil la trezorerie în lei din finanţarea CJ Timiş 41.723,12 lei - disponibil la BCR în valută 34,83 euro (149,22 lei) - disponibil în casierie 173,26 lei La 30 noiembrie 2010 s-au inventariat creanţe şi obligaţii la terţi având următoarele solduri faptice în valoare de : - furnizori neachitaţi 33.416,16 lei - salarii şi contribuţii aferente salariilor , contracte civile, şi impozit reţinut pe luna noiembrie 2010 20.087,00 lei Ca sume de primit s-a înregistrat un total de : 2.868,00 lei din care : - 2.863,00 lei repezintă contribuţia angajatorilor pentru concedii şi indemnizaţii , pentru care s-a depus cerere de recuperare la Casa Judeţeană de Asigurări de Sănătate Timiş şi 5,00 lei sume de încasat de la chiriaşul PITT SC Powertek srl pentru utilităţi. Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe

6

La Subcomisia nr. 11 privind inventarierea elementelor de activ şi pasiv de la Direcţia Generale de Asistenţă Socială şi Protecţia Copilului Timiş în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Programe informatice - Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, Drepturi şi alte active similare - Construcţii - Echipamente tehnologice - Aparate şi instalaţii de măsurare, control şi reglare - Mijloace de transport - Mobilier, aparatură birotică, echipamente de protecţie a valorilor umane şi materiale şi alte active fixe corporale Total imobilizări corporale - Obiecte de inventar în magazie - Obiecte de inventar în folosinţă

32.467,50 lei 11.279,32 lei 20.739,22 lei 1.758.559,17 lei 47.579,36 lei 804.282,69 lei 1.545.276,55 lei 4.190.806,42 lei 1.277.566,34 lei 4.926.307,12 lei

La Centru de Recuperare şi Reabilitare Neuropsihică nr. 1 Lugoj s-a constatat un plus de inventar la obiecte de inventar în folosinţă în valoare de 350,00 lei , sumă care a fost înregistrată în evidenţele contabile, in rest nu există diferenţe între soldul faptic şi soldul scriptic . La Subcomisia nr. 12 privind inventarierea elementelor de activ şi pasiv de la Camera Agricolă a Jud. Timiş ,în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : -Fd. Bun. Din dom. public al stat -Rez.reeval mijl. Fixe -Rezult. Reportat - Rezult. Patrimonial - Imob. fixe necorporale - Terenuri - Construcţii -Mijloace de transport - Mobilier, aparatură birotică - Amortiz. Imob. necorporale - Amortioz, Imob corporale - Materiale consumabile - Obiecte de inventar magazie , folosinţă - Furnizori-debitori Colterm - Furnizori-debitori La Fantana - Salarii datorate - Retin din salarii dat. terţi - Alte creanţe cu personalul - Contribuţii angajator CAS - Contribuţii asiguraţi CAS - Contribuţii angajator- sănătate - Contribuţii asiguraţi- sănătate - Contribuţii angajator fd. Risc 7

128.924,00 lei 5.107,72 lei 632.401,65 lei 420.257,54 lei 6.041,95 lei 1,00 lei 128.923,00 lei 53.833,28 lei 62.605,73 lei 5.706,90 lei 101.359,22 lei 1.984,17 lei 54.772,32 lei 308,19 lei 157,62 lei 17.147,00 lei 147,00 lei 100,00 lei 5.275,00 lei 2.664,00 lei 1.319,00 lei 1.396,00 lei 38,00 lei

- Contribuţii angajator şomaj 127,00 lei - Contribuţii asiguraţi şomaj 128,00 lei - Contribuţii conced şi indemn. 216,00 lei - Impozit pe venit din salarii 2.880,00 lei - Debitori- sume de recuperat concedii medicale 11.286,00 lei - Creditori- comisie examinare cursanţi 900,00 lei - Casa 112,06 lei - Alte valoari-bon. Comb. 4.950,00 lei - Disponib. din subvenţii 11.397,64 lei - Disponib. din venit proprii 149.205,99 lei În urma inventarierii a rezultat la total active un sold faptic în valoare de : 905.836,49 lei, iar la total pasive un sold faptic în valoare de : 905.836,49 lei. Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe De asemenea în perioada 01.11.2010-30.11.2010 a avut loc inventarierea elementelor de natura activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii şi la instituţiile publice din domeniul culturii, artei şi învăţământului – finanţate din bugetul propriu al CJ Timiş, iar în urma analizei proceselor verbale s-au constat următoarele : La Muzeul Banatului Timişoara, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : Subcomisia 1 : - Clădiri 736.979,34 lei - Echipamente tehnologice 443.699,14 lei - Mijloace transport 270.772,37 lei - Mobilie, birotică, sisteme protecţie 159.528,51 lei - Alte materiale consumabile 12.347,00 lei - Materiale de natura obiectelor de inventar 351.491,72 lei Subcomisia 2 : - Materiale date în prelucrare 163,33 lei Subcomisia 3 : - Minerale 2.2303,91 lei - Entomologie 340,29 lei - Herbare 113,35 lei - Păsări 62,00 lei Subcomisia 4 : - Istorie 242.983,70 lei Subcomisia 5 : - Aur 45,99 lei - Monede 4.513,50 lei - Medalii 10.586,47 lei Subcomisia 6 : - Presa 2.713,20 lei - Biblioteca 84.714,73 lei Subcomisia 7 : - Memoriale 21.308,98 lei - Ştiinţa şi Tehnica 11.543,75 lei Subcomisia 8 : - Arheologie Gheorghiţa I 283.953,67 lei - Arheologie Florin Medelet 6,41 lei 8

Subcomisia 9 : - Materiale auxiliare - Alte materiale consumabile - Materiale de natura obiectelor de inventar - Combustibil - Bunuri în custodie - BCF-uri - Alte stocuri Markov - Alte stocuri Chiribisan - Timbre - Bilete intrare - Alte valori

: : : : : : : : :

7.369,43 lei 107,98 lei 967,65 lei 314,04 lei 188,00 lei 1.110,00 lei 67.198,21 lei 1.032,00 lei 290,28 lei 9.100,00 lei 100.997,88 lei

- Imobilizări în curs de execuţie

:

5.550.382,49 lei

Subcomisia 10 : Subcomisia 11 : - Fondul bunurilor publice : 578.264,16 lei - Rezultat reportat : 5.526.284,99 lei - Rezultat patrimonial : 440.733,89 lei - Rezerve din reevaluare : 303.709,69 lei - Amortiz. activ. fixe corp. : 841.247,85 lei - Furnizori : 9.729,00 lei - Furnizori active fixe : 422.858,50 lei - Personal salarii datorate : 53.671,00 lei - Personal ajutoare : 1.602,00 lei - Reţineri din salariu : 344,00 lei - Garanţii gestionari : 2.870,23 lei - CAS angajator : 15.029,00 lei - CAS asiguraţi : 7.734,00 lei - CASS angajator : 3.726,00 lei - CASS asiguraţi : 3.923,00 lei - Fd. accidente : 108,00 lei - 0,85% CCI : - 12.132,00 lei - Asigurări pt. şomaj : 355,00 lei - Contribuţii la fd. şomaj : 352,00 lei - Impozit pe venit : 7.391,00 lei - Venituri în avans : 110.285,88 lei - Decontări între unităţi : 483.092,36 lei - Disponibil lei din fd. externe : 32,51 lei - Avansuri de trezorerie : 2.850,00 lei - Disponibil din fd. cu destinaţie specială : 2.870,23 lei - Subvenţii agenda culturală : 372.206,60 lei La inventarul Subcomisiei 8 la secţia de Arheologie CF. P.V.. 3014/30.11.2010, încheiat cu ocazia predării-primirii de gestiune între gestionar predător Cedică Valentin şi gestionar primitor Gheorghiţă Ioana s-a constata o diferenţă în minus de 1,21 lei, valoare contabilă, apoi s-a procedat la stabilirea valorii juste de înlocuire a bunurilor constatate în minus în conformitate cu PV. 865/01.04.2010 prin care s-a stabilit valoarea de înlocuire la 27,84 lei . În afară de această situaţie nu există diferenţă între soldurile faptice şi cele scriptice . La Muzeul de Artă Timişoara, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : 9

- Investiţii în curs - garanţie bună execuţie - Imobilizări corporale - Imobilizări necorporale - Materii prime - Materiale auxiliare - Obiecte de inventar în depozit - Obiecte de inventar în folosinţă - Cărţi în bibliotecă - Publicaţii în consignaţie - Furnizori - Clienţi - Creditori - Casa în lei - Alte valori - Disponibil al instituţiilor publice , finanţate din venituri proprii şi subvenţii

: : : : : : : : : : : : : : :

2.925.691,99 lei 123.762,27 lei 987.306,43 lei 18.429,01 lei 2.265,83 lei 52.869,03 lei 542,80 lei 341.555,98 lei 48.543,71 lei 13.319,00 lei 771,00 lei 1.042,60 lei 15.282,38 lei 490,52 lei 139.811,35 lei

:

231.386,62 lei

Au fost inventariate toate obiectele din grupa 2 cu excepţia contului 214 ARTĂ PLASTICĂ, 214 SCULPTURĂ şi 214 ARTĂ DECORATIVĂ reprezentând obiecte de patrimoniu la care inventarierea s- a efectuat prin sondaj rezultând următoarele : - la ARTĂ PLASTICĂ : s-au inventariat un număr de 91 obiecte cu o valoare de 44,90 lei. - la SCULPTURĂ : s-au inventariat un număr de 36 piese cu o valoare de 13,91 lei - la ARTĂ DECORATIVĂ : s-au inventariat un număr de 186 obiecte, în valoare de 5.906,33 lei Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe La Muzeul Satului Bănăţean, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : Subcomisia nr. 1 - Obiect patrimoniu, sold faptic de 44.689,75 lei - Arhiva documentară, sold faptic de 6.097 lei La obiecte de patrimoniu din confruntarea soldului scriptic cu cel faptic se evidenţiaza un minus de 4,99 lei, fiind sesizată si poliţia. Subcomisia nr.2 - Chelt de dezvoltare ,sold faptic de 49.000 lei - Programe informatice, sold faptic de 2.597,38 lei - Echipamente tehnologice, sold faptic de 27.727,67 lei - Aparate si instalatii de măsură şi control, sold faptic de 11.939,52 lei - Mijlooace de transport, sold faptic de 64.392,39 lei - Animale si plantaţii, sold faptic de 2.069,90 lei - Mobilier si aparatură de birotică, sold faptic de 188.353,03 lei Minusul de 5.400 lei la echipamente tehnologice reprezintă motounealta Husqvarna obiect furat si dat in urmarire conform Dosarului nr. 2778/07, dosar aflat in cercetarea poliţiei. Membriei comisiei au efectuat inventarierea obiectelor de inventar aflate in magazie şi in folosinţă rezultând urmatoarele: - O biecte de inventar in magazie, sold faptic de 25.656,61 lei 10

- Obiecte de inventar in folosinţă, sold faptic de 119.812,56 lei - Combustibil, sold faptic de 220,59 lei - Alte materiale consumabile, sold faptic de 33.834,53 lei Minusul de 1.183,30 lei dintre soldul faptic si soldul scriptic la Obiecte de inventar in folosinţă care au fost furate sunt date in urmarire la Secţia 1 Poliţie. L a alte materiale consumabile neconcordanţa intre scriptic si faptic se datoreaza faptului ca comisia centrala nu a primit listele de inventar si procesele verbale de la Subcomisia nr.2 pentru centralizare, inventarierea fiind in curs de finalizare. Subncomisia nr. 3 - Bilete de intrare, sold faptic de 4.000 lei - Alte valori-publicaţii, sold faptic de 70.230,55 lei - Caserie, sold faptic de 61,95 lei - Bonuri valorice, carburanţi, sold faptic de 400 lei - Fd. Bunr. Administr., sold faptic de 69.298,51 lei - Rezultat reportat, sold faptic de 2.447.448,47 lei - Rezultat patrimonial, sold faptic de 330.398,24 lei - Programe informatice, sold faptic de 2.597,38 lei - Obiecte de patrimoniu, sold faptic de 257.651,96 lei - Imobilizări corporale in curs, sold faptic de 2.779.786,38 lei - Amortiz. Chelt de dezvoltare, sold faptic de 2.560,07 lei - Amortiz. Privind activele fixe, sold faptic de 167.453,68 lei - Materii prime, sold faptic de 1.418,00 lei - Alte materiale consumabile, sold faptic de 34.055,12 lei - Obiecte de inventar in magazie, sold faptic de 146.652,47 lei - Furnizori, sold faptic de 37.080,06 lei - Furnizori de imobilizari, sold faptic de 129.833,55 lei - Clienţi, sold faptic de 12.522,14 lei - Personal salarii datorate, sold faptic de 19.769,00 lei - Personal aj. boala, sold faptic de 326,00 lei - Alte creanţe in legatura cu personalul, sold faptic de 5.236,22 lei - Contribuţii de asigurari sociale , sold faptic de – 15.707,00 lei, adica de primit de la bugetul de stat. - Asigurare pentru şomaj, sold faptic de 236,00 lei - Impozit pe venit din salarii, sold faptic de 1.976,00 lei - Debitori, sold faptic de 3.697,12 lei - Venituri in avans, sold faptic de 67.734,04 lei - Decontări privind activele fixe, sold faptic de 400.000 lei - Casa in lei, sold faptic de 61,95 lei - Alte valori, sold faptic de 74.630,84 lei - Disponibil din fonduri cu destinaţie speciala, sold faptic de 5.042,22 lei - Disponibil al instit. Publice fin., sold faptic de 205.441,43 lei Inventarierea s-a facut prin confruntarea soldurilor faptice cu cele scriptice cu evidenţele contabile, iar in urma acestora nu au rezultat diferenţe. Subcomisia nr. 4 - Obiecte de patrimoniu, sold faptic de 18.506,77 lei Inventarierea s-a efectuat prin confruntarea obiectelor din depozite si de pe teren cu evidenţele contabile, iar in urma acestora nu au rezultat diferente.

11

La Biblioteca Judeţeană Timiş, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Alte actve fixe necorporale 36.890,00 lei - Instalaţii tehnice, mijloace de transport 211.592,70 lei - Mobilier aparatură de birotică 67.879,33 lei - Obiecte de inventar 1.989.207,12 lei - Debitori 781,53 lei - Cheltuieli înregistrate în avans 149.979,78 lei - Casa în lei 175,91 lei - Alte valori 5.452,00 lei - Avansuri trezorerie 1.094,00 lei Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe La Teatru pentru copii şi tineret ,, Merlin,, Timişoara, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Imobilizări corporale 2.279.068,44 lei - Amortizarea imobilizărilor corporale 1.413.332,60 lei - Obiecte de inventar în magazie 996,29 lei - Obiecte de inventar în folosinţă 159.815,79 lei - Materiale aflate la terţi 1.072,76 lei - Alte valori 8.412,00 lei - Combustibili 1.820,30 lei - Alte materiale 3.762,27 lei - Materiale în prelucrare 7.870,32 lei - Furnizori 77,35 lei - Clienţi 3.323,00 lei - Debitori 23.794,15 lei - Alte creanţe privind bugetul 5.326,00 lei - Decontări privind alte operaţiuni financiare 1.500,00 lei - Casa în lei 725,66 lei - Disponibil pentru sume de mandat 12.794,83 lei De asemenea a fost cuprins în inventar şi autocarul rdt 111 în valoare de 652.944 lei care se află în proces de casare şi totodată s-au prpus spre casare imobilizări corporale în valoare de : 84.285,34 lei şi obiecte de inventar în valoare de 7.558,76 lei . Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe. La Centrul de Cultură şi Artă al Judeţului Timiş, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Imobilizări corporale 1.371.074,21 lei -Obiecte de inventar 510.933,34 lei Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe La Centrul Şcolar pentru Educaţie Incluzivă ,, Dumitru Ciumăgeanu,, Timişoara, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Imobilizări necorporale 1.837,39 lei - Imobilizări corporale 97.657,83 lei 12

- Materiale auxiliare - Obiecte de inventar în magazie - Obiecte de inventar în folosinţă - Salarii -Bunuri şi servicii - Asistenţă socială - Reţineri sindicat - Reţineri CAR - Reţineri rate, popriri - Carduri - CAS unitate - CAS asiguraţi - Sănătate unitate - Sănătate asiguraţi - Contribuţii pt. accidente de muncă - Contribuţii pt. concedii medicale - Şomaj unitate - Şomaj asiguraţi - Impozit salar - Alte creanţe privind bugetul - Bonuri valorice pentru carburanţi auto - Garanţii gestionari

9.648,38 lei 3.415,99 lei 204.062,57 lei 2.645,00 lei 36.720,91 lei 9,00 lei 1.084,00 lei 1.850,00 lei 356,00 lei 80.880,00 lei 23.393,00 lei 11.813,00 lei 5.784,00 lei 6.078,00 lei 169,00 lei 1.670,00 lei 556,00 lei 554,00 lei 11.504,00 lei 9.015,00 lei 800,00 lei 3.509,22 lei

FONDURI I.S.J. - Imobilizări necorporale 86.501,72 lei - Imobilizări corporale – Echip. tehn. primite cu titlu gratuit 42.847,00 lei - Imobilizări corporale- Mijl. transport primite cu titlu gratuit 103.643,00 lei - Imobilizări corporale – Mobilier, aparatură birotică 40.936,63 lei - Obiecte de inventar 127.779,06 lei - Asistenţă socială 23,00 lei Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe. La Centrul Şcolar pentru Educaţie Incluzivă ,, Alexandru Roşca,, Lugoj, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Imobilizări corporale finanţate din bugetul CJ Timiş 204.140,12 lei - Imobilizări corporale finanţate din bugetul de stat prin ISJ Timiş 149.432,25 lei - Materiale 7.764,93 lei - Alimente 17.572,52 lei - Obiecte de inventar în depozit 21.956,96 lei - Obiecte de inventar în folosinţă 101.718,88 lei - Obiecte de inventar în folosinţă di bugetul CJ Timiş 82.761,19 lei - Alte valori 59,50 lei - Garanţiile gestionarilor 6.052,13 lei 13

- Cont trezorerie 4.151,14 lei Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe La Centrul Şcolar pentru Educaţie Incluzivă ,, C. Păunescu,, Recaş, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Imobilizări corporale 143.333,77 lei - Obiecte de inventar 248.694,41 lei - Materiale 12.288,42 lei - Medicamente 951,77 lei - Motorină 3.300,00 lei - Imobilizări necorporale 128.186,48 lei - Garanţii ale gestionarului 978,36 lei - Materiale intrate în timpul inventarului 10.827,92 lei - Obiecte de inventar intrate în timpul inventarului 3.516,09 lei - Casa 7,71 lei S-au propus pentru casare imobilizări corporale în valoare de 3,75 lei şi obiecte de inventar în valoare de 5.979,32 lei. Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe. La Liceul Teoretic Iris Timişoara, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Rezerve - Rezultatul reportat - Alte imobiliz. necorporale - Echipamente tehnologice - Aparate măsură şi control - Mijloace de transport - Mobilier, birotică şi alte active - Imobilizări corporale în curs - Amortiz. alte imobiliz. necorporal - Amortiz. imobiliz. corporale - Materiale curăţenie - Materiale pentru ambalat - Hrana - Materiale cu caracter funcţional - Materiale întreţinere - Materiale sanitare şi medicamente - Obiecte inventar în magazie - Obiecte inventar în folosinţă - Furnizori - Personal, salarii datorate - Drepturi de personal neridicate - Reţineri din salarii - CAS unitate - CAS asiguraţi - Sănătate unitate 14

695.769,54 lei 735.031,92 lei 9.689,96 lei 774.676,53 lei 67.452,78 lei 74.758,72 lei 204.995,79 lei 43.881,24 lei 22.232,10 lei 443.774,13 lei 9.563,75 lei 79,05 lei 26.528,15 lei 6.499,61 lei 1.510,79 lei 1.135,91 lei 25.464,57 lei 915.688,38 lei 10.608,09 lei 117.813,00 lei 1.057,00 lei 13.483,00 lei 37.495,00 lei 18.927,00 lei 9.337,00 lei

- Sănătate asiguraţi 9.616,00 lei - Contribuţii pt. accidente de muncă 270,00 lei - Contribuţii pt. concedii medicale 2.742,00 lei - Şomaj unitate 898,00 lei - Şomaj asiguraţi 897,00 lei - Impozit salar 18.825,00 lei - Decontări privind activele fixe 43.881,24 lei - Casa 10,00 lei - Timbre poştale 21,40 lei - Alte valori (BCF) 1.100,00 lei -Disp. fond spec-garanţii 3.081,86 lei -Disp pt. cont sume de mandat 1.057,00 lei - 246502105390575 2.914.187,00 lei - 246502205390575 790.538,93 lei - 246502575390575 19.695,09 lei - 246502715390575 143.571,72 lei - File CEC nr. 467551-467575 12 buc. De asemenea s-au propus pentru casare imobilizări corporale în valoare de 38,526,10 lei şi obiecte de inventar în valoare de : 21.642,59 lei . Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe La Centrul Şcolar pentru Educaţie Incluzivă ,, Constantin Pufan,, Timişoara, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Echipamente tehnologice 142.147,00 lei - Mobilier, aparatură birotică şi alte active corporale 194.953,00 lei - Obiecte de inventar în depozit 277.519,00 lei - Obiecte de inventar în folosinţă 154.131,00 lei - Bonurile carburanţi- 4 bucX 50 lei/buc Seriile M 232178286- M 232178289 200,00 lei Pentru fondurile alocate din bugetul de stat au fost alocate următoarele fonduri : - Echipamente tehnologice 56.497,00 lei - Mijloace de transport 103.643,00 lei - Mobilier, aparatură birotică 171.601,00 lei - Obiecte de inventar 72.284,00 lei S-a propus pentru casare obiecte de inventar în valoare de 9.792,00 lei Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe La Centrul Şcolar pentru Educaţie Incluzivă ,, Paul Popescu Neveanu,, Timişoara, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Construcţii - Echipamente tehnologice, mobilier, birotică şi Alte active corporale 15

7.109,53 lei 165.776,93 lei

Total imobilizări corporale - Hrană - Bonuri valorice motorină şi benzină - Materiale donaţii - Furnituri de birou - Obiecte de inventar

172.881,46 lei 24.903,80 lei 8.750,00 lei 5.290,10 lei 9.182,96 lei 309.393,74 lei

Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe. La Şcoala de Arte şi Meserii ,, Gh. Atanasiu ,, Timişoara, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : Imobilizări corporale din fonduri ale CJ Timiş din care - Echipament tehnologic şcoală - Echipament tehnologic atelier - Mijloace auto şcoală - Mobilier aparatură şi birotică şcoală - Mobilier aparatură şi birotică atelier Obiecte de de inventar din fonduri ale CJ Timiş din care - Obiecte de inventar şcoala magazie - Obiecte de inventar în folosinţă şcoala - Obiecte de inventar în magazia atelier - Obiecte de inventar în folosinţă atelier - Cărţi bibliotecă

118.645,09 lei 93.047,35 lei 8.310,94 lei 520,00 lei 16.759,45 lei 7,35 lei 596.250,15 lei 12.396,57 lei 423.679,51 lei 25.745,88 lei 108.310,40 lei 26.117,79 lei

Materiale consumabile din care

148.610,89 lei

- Materiale auxiliare - Alimente - Rechizite Materiale în prelucrare

91.902,97 lei 39.343,61 lei 17.364,31 lei 3.287,96 lei

Imobilizări corporale din fonduri ale ISJ Timiş 164.625,37 lei Obiecte de de inventar din fonduri ale ISJ Timiş 127.312,20 lei Bunuri primite în custodie din fonduri ale ISJ Timiş 32.828,40 lei În urma operaţiunilor de inventariere au fost constatate următoarele plusuri şi minusuri care vor fi înregistrate în evidenţele sintetice şi analitice precum şi în Registrul Inventar al şcolii. - Materiale întreţinere şcoală – valoare plus- valoare minus16

7,07 lei 1,78 lei

- Materiale întreţinere atelier- valoare plus- valoare minus- Alimente - valoare plus- valoare minus- Rechizite

- valoare plus- valoare minus-

- Materiale curăţenie

- valoatre plus

0,24 lei 0,05 lei 21,16 lei 12,85 lei 1,01 lei 0,30 lei 16,00 lei

Au fost propuse pentru casare următoarele : imobilizări corporale atelier în valoare de 16,34 lei , obiecte de inventar şcoală şi atelier din fonduri ale CJ Timiş în valoare de 26.140,12 lei , obiecte de inventar şcoală şi atelier din fonduri ale ISJ Timiş 384,47 lei , cărţi bibliotecă din fonduri ale CJ Timiş în valoare de 32,54 lei şi , cărţi bibliotecă din fonduri ale ISJ Timiş în valoare de 40,20 lei. Nu au fost constatate lipsuri care să trebuiască să fie imputate. Nu a fost efectuată reevaluarea imobilizărilor corporale întrucât cea mai mare parte a acestora au durata de funcţionare expirată, iar celelalte au fost achiziţionate recent şi nu se impune reevaluarea lor.

La Centru de Resurse şi Asistenţă Educaţională ,, Speranţa,, Timişoara, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Alte active necorporale - Aparate şi instalaţii de măsurare, control - Mijloace de transport - Mobilier, birotică şi alte active - Active fixe corporale în curs – Centru pentru copii cu dizabilităţi - Materiale auxiliare - Alte materiale auxiliare - Obiecte de inventar în depozit - Obiecte de inventar în folosinţă - Medicamente şi materiale sanitare - Combustibil - Furnizori - Furnizori imobilizări - Debitori - Personal salarii datorate - Reţineri din salarii datorate - Garanţii gestionari - Asigurări sociale - Asigurări pentru şomaj - Impozit pe venitul din salarii - Alte creanţe privind bugetul - Decontări privind activele - Casa în lei 17

58.130,38 lei 62.560,05 lei 119.873,81 lei 172.266,97 lei 630.870,81 lei 913,68 lei 1.414,29 lei 2.715,86 lei 152.719,53 lei 106,98 lei 195,96 lei 1.934,90 lei 5.707,72 lei 1.871,54 lei 5.116,00 lei 36.950,00 lei 849,66 lei 24.790,00 lei 574,00 lei 6.232,00 lei 65.806,00 lei 272.910,81 lei 0,03 lei

- Decontări între instituţii - Bonuri valorice combustibil - Disponibil din fonduri cu destinaţie specială

2.400,00 lei 3.250,00 lei 849,66 lei

Aici sunt cuprinse bunurile achiziţionate din toate sursele de finanţare, inclusiv donaţii şi sponsorizări. Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe. La Centru Judeţean de Resurse şi Asistenţă Educaţională Timiş, cu ocazia inventarierii elementelor de activ şi pasiv, în urma inventarierii au rezultat următoarele solduri faptice având valoarea de : - Imobilizări corporale din fonduri ale CJ Timiş - Imobilizări corporale din fonduri ale ISJ Timiş Total imobilizări corporale

248.768,85 lei 84.973,77 lei 333.742,62 lei

- Obiecte de inventar din fonduri ale CJ Timiş din care :

170.714,31 lei

Cărţi de bibliotecă

23.673,00 lei

- Obiecte de inventar din fonduri ale ISJ Timiş 45.417,03 lei Total obiecte de inventar 213.610,26 lei Menţionăm că între soldul faptic şi soldul scriptic nu există diferenţe.

Comisia centrală de inventariere a luat act cu privire la propunerile de casare făcute de subcomisiile din subordine şi este de acord cu propunerile înaintate. Conform celor prezentate , Comisia centrală propune următoarele măsuri : 1. Presedintii subcomisiilor de inventariere sa solicite participarea tuturor membrilor la efectuarea instructajului privind modul de efectuarea a unei inventarieri , a complectarii listelor de inventar rezolvând eventualele neconcordanţe prin consultare cu Serv. Contabilitate. 2 .Rezolvarea problemelor legate de circuitul documentelor pentru a nu mai aparea situatii de neconcordanta cu privire la documentele justificative ale compartimentelor privind procesele verbale de predare primire ale bunurilor patrimoniale intre diferite institutii din subordine sau majorari de valoare pentru lucrarile efectuate in timpul anului. 3. O data cu emiterea dispozitiei de inventariere a patrimoniului sa se constituie si o comisie formata din personal din cadrul serviciului contabilitate cit si din alte servicii din cadrul consiliului ( care au tangenta cu problemele de patrimoniu) pentru partea de valorificare a inventarelor datorită divergenţelor de interpretare ce se ridica si care trebuiesc rezolvate in timp foarte scurt. Din pacate comisiile de inventariere nu colaboreaza intre ele pentru miscarile de bunuri patrimoniale lasind rezolvarea lor de către serviciul de contabilitate care se ocupa de partea scriptica fără a avea competenţă de a lua măsuri .

18

4. Respectarea datei de incheiere a inventarului insearnna 0 finalizare complecta si rezolvarea tuturor problemelor aparute in timpului inventarierii de catre 0 cornisie de inventar respectiv, inscrierea pe listele de inventar a datei exacte cind s-a efectuat inventarierea cu specificarea in procesul verbal final a perioadei cind s-a efectuat inventarierea si nu aceea de predare efectiva a inventarului (intre timp pot aparea majorari de valoare )operatiuni care usureaza procesul de valorificare a inventarului ( comparare )cu datele scriptice din contabilitate. 5. Nurnirea deci:itre Servo Patrimoniu in subcornisiile de inventariere sa se faca in colaborare cu serviciul de contabilitate, cu membrii care au pregatirea necesara in inventarierea bunurilor patrimoniale cu specific tehnic. 6. Organizarea procesului de inventariere la nivelul subcomisiilor sa respecte intocmai prevederile Ordinului nr 2.861109.10.2009 privind efectuarea inventarierii elementelor de activ si pasiv si sa 0 adapteze conditiilor specifice dintr-o institutie publica. COMISIA CENTRALt\. DE INVENTARIERE: -MIRCEA MIHUT

- Director executiv

-LIANA BUSILA.

- Arhitect ~ef

-MUGUREL BORLEA

- Director executiv

-RA.ZV AN HRENOSCHI

- Director executiv

-LA.CRA.MIOARA PETRISOR

- Consilier superior

-MIRCEA CEPEU

- Sef serviciu

-MIRELA URSU

- Consilier superior

-ADRIAN LUPUT

- Manager public asistent

-SORIN GHE SIMION

- Inspector principal

19

~ ~:/ ~